KAP ***ZPY*** ZİRAAT PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor

***ZPY*** ZİRAAT PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
14 12.500.000 84.682 4.168.674 54.975.113 66.147.289 137.875.758 137.875.758
Transferler
937.500 65.209.789 -66.147.289 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-152.946 50.232.756 50.079.810 50.079.810
Dönem Karı (Zararı)
50.232.756 50.232.756 50.232.756
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-152.946 -152.946 -152.946
Kar Payları
-10.000.000 -10.000.000 -10.000.000
Dönem Sonu Bakiyeler
14 12.500.000 -68.264 5.106.174 110.184.902 50.232.756 177.955.568 177.955.568
Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
14 12.500.000 -2.425 5.106.174 110.184.902 76.137.561 203.926.212 203.926.212
Transferler
2.562.500 73.575.061 -76.137.561 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-588.697 90.933.161 90.344.464 90.344.464
Dönem Karı (Zararı)
90.933.161 90.933.161 90.933.161
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-588.697 -588.697 -588.697
Sermaye Arttırımı
37.500.000 -37.500.000 0 0
Kar Payları
-20.000.000 -20.000.000 -20.000.000
Dönem Sonu Bakiyeler
14 50.000.000 -591.122 7.668.674 126.259.963 90.933.161 274.270.676 274.270.676


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-154.859.421 52.445.180
Dönem Karı (Zararı)
90.933.161 50.232.756
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
90.933.161 50.232.756
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
18.914.829 -710.348
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
17 1.078.334 1.069.942
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
4.517.874 785.456
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
941.726 673.670
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
15 3.576.148 111.786
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-14.128.937 -19.614.763
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
16 -14.627.862 -20.103.132
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
16 498.925 488.369
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
19 27.447.558 17.049.017
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-252.654.205 201.839
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
-248.395.071 0
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-13.154.631 -406.144
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-12.513.598 -419.520
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-641.033 13.376
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-19.530 72.746
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
114.587 -206.239
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-134.117 278.985
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-1.303.498 3.119
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
8.564.733 231.501
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
358.391 177.512
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
8.206.342 53.989
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
642.390 -33.187
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
923.496 663.497
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-1.069
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
923.496 664.566
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
87.906 -329.693
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-142.806.215 49.724.247
Alınan Faiz
11.754.026 18.672.260
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
10 -167.794 -376.784
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-23.639.438 -15.574.543
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-3.151.561 -321.248
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-3.151.561 -321.248
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-3.151.561 -102.218
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
8 -219.030
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-20.498.925 -10.488.369
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
16 -498.925 -488.369
Ödenen Temettüler
-20.000.000 -10.000.000
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-178.509.907 41.635.563
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-178.509.907 41.635.563
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 188.884.976 132.656.464
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 10.375.069 174.292.027


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 10.367.531 189.778.396
Finansal Yatırımlar
4 258.103.139 9.708.068
Ticari Alacaklar
24.116.612 10.961.981
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
19 20.541.050 8.027.452
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 3.575.562 2.934.529
Diğer Alacaklar
207.401 187.871
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
19 38.514 153.101
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 168.887 34.770
Peşin Ödenmiş Giderler
10 1.292.014
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
1.292.014
ARA TOPLAM
294.086.697 210.636.316
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
294.086.697 210.636.316
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
6 1.573 1.573
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
1.573 1.573
Maddi Duran Varlıklar
7 5.904.979 3.045.846
Kullanım Hakkı Varlıkları
8 1.008.568 1.729.188
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
9 157.226 222.512
Peşin Ödenmiş Giderler
10 742.159 730.674
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
742.159 730.674
Ertelenmiş Vergi Varlığı
20 2.124.332 725.780
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
9.938.837 6.455.573
TOPLAM VARLIKLAR
304.025.534 217.091.889
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
13 586.357 886.224
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
19 476.105 544.162
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
476.105 544.162
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
110.252 342.062
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
110.252 342.062
Ticari Borçlar
9.375.920 811.187
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
19 743.767 385.376
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 8.632.153 425.811
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
6 1.354.530 712.140
Diğer Borçlar
6 1.542.580 619.084
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
8.408 8.408
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
1.534.172 610.676
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
20 11.388.456 6.378.016
Kısa Vadeli Karşılıklar
11 2.151.378 1.482.013
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
2.151.378 1.482.013
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
12 947.540 189.609
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
947.540 189.609
ARA TOPLAM
27.346.761 11.078.273
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
27.346.761 11.078.273
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
13 736.586 1.305.389
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
19 722.537 1.190.031
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
722.537 1.190.031
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
14.049 115.358
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
14.049 115.358
Uzun Vadeli Karşılıklar
11 1.671.511 782.015
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
1.671.511 782.015
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.408.097 2.087.404
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
29.754.858 13.165.677
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
274.270.676 203.926.212
Ödenmiş Sermaye
14 50.000.000 12.500.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-591.122 -2.425
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-591.122 -2.425
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
14 -591.122 -2.425
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
14 7.668.674 5.106.174
Yasal Yedekler
7.668.674 5.106.174
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
14 126.259.963 110.184.902
Net Dönem Karı veya Zararı
90.933.161 76.137.561
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
274.270.676 203.926.212
TOPLAM KAYNAKLAR
304.025.534 217.091.889


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
15 129.498.979 55.908.907 70.906.623 25.348.138
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
129.498.979 55.908.907 70.906.623 25.348.138
BRÜT KAR (ZARAR)
129.498.979 55.908.907 70.906.623 25.348.138
Genel Yönetim Giderleri
18 -44.285.875 -21.627.090 -25.242.549 -8.269.021
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
16 52.888.982 24.366.326 877.208 398.428
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
16 -36.211.078 -6.220.594 -143.692 -136.668
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
101.891.008 52.427.549 46.397.590 17.340.877
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
16 101.891.008 52.427.549 46.397.590 17.340.877
Finansman Gelirleri
17 16.988.636 4.465.590 21.372.552 7.770.189
Finansman Giderleri
17 -498.925 -365.493 -488.369 -100.296
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
118.380.719 56.527.646 67.281.773 25.010.770
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
20 -27.447.558 -16.157.055 -17.049.017 -6.264.728
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
20 -28.649.878 -17.316.726 -17.171.768 -6.184.551
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
20 1.202.320 1.159.671 122.751 -80.177
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
90.933.161 40.370.591 50.232.756 18.746.042
DÖNEM KARI (ZARARI)
90.933.161 40.370.591 50.232.756 18.746.042
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
90.933.161 40.370.591 50.232.756 18.746.042
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Pay Başına Kazanç 1,81870000 0,80740000 1,00470000 0,37490000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-588.697 -305.799 -152.946 -12.284
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
11 -784.929 -431.306 -191.183 -15.355
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
196.232 125.507 38.237 3.071
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
14 196.232 125.507 38.237 3.071
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
0
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-588.697 -305.799 -152.946 -12.284
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
90.344.464 40.064.792 50.079.810 18.733.758
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
90.344.464 40.064.792 50.079.810 18.733.758



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1077650


BIST