KAP ***KRVGD*** KERVAN GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***KRVGD*** KERVAN GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
15 3.460.356.927 1.254.981.089 1.427.417.829 579.684.983
Satışların Maliyeti
15 -2.466.776.127 -882.193.981 -1.017.844.870 -444.805.263
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
993.580.800 372.787.108 409.572.959 134.879.720
BRÜT KAR (ZARAR)
993.580.800 372.787.108 409.572.959 134.879.720
Genel Yönetim Giderleri
17 -153.990.621 -60.861.779 -60.299.040 -25.780.110
Pazarlama Giderleri
17 -427.577.224 -133.906.438 -166.726.756 -52.715.595
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-6.614.483 -3.826.660 -2.671.334 -1.565.637
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
18 227.075.107 139.609.022 50.092.687 49.208.477
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
18 -62.153.804 -104.004.824 -8.042.571 -68.134.915
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
570.319.775 209.796.429 221.925.945 35.891.940
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
17.734.431 54.965.651 1.528.669 54.746.874
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-129.307 -170.700 -129.307 0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
1.570.833 -5.934.608 462.028 -562.726
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
589.495.732 258.656.772 223.787.335 90.076.088
Finansman Gelirleri
0 6.614.970 0 -1.607.262
Finansman Giderleri
19 -294.394.455 -68.782.575 -84.381.471 -14.480.966
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
295.101.277 196.489.167 139.405.864 73.987.860
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-34.982.610 4.745.692 -10.336.838 18.055.786
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
20 -41.222.197 -315.132 -10.911.769 15.720.442
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
20 6.239.587 5.060.824 574.931 2.335.344
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
260.118.667 201.234.859 129.069.026 92.043.646
DÖNEM KARI (ZARARI)
260.118.667 201.234.859 129.069.026 92.043.646
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-10.513.203 -3.617.894 -252.039 -4.448.008
Ana Ortaklık Payları
270.631.870 204.852.753 129.321.065 96.491.654
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 21 1,12760000 1,09250000 0,53880000 0,51460000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-402.193.982 -158.640.869
Dönem Karı (Zararı)
260.118.667 201.234.859
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
101.906.031 270.413.263
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
10-11-16 94.230.363 34.366.776
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
7 21.478.927 -1.614.734
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
13 19.240.793 4.123.058
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
1.273.569 1.685.461
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
568.537 0
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
7 10.788.792 5.950.063
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
7 -10.083.760 -4.264.602
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
-52.718.952 27.946.772
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-1.570.833 5.934.608
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
20 34.982.610 23.482.637
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
0 177.462.454
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-1.508.754 -305.548
İştirak, İş ortaklığı ve Finansal Yatırımların Elden Çıkarılmasından veya Paylarındaki Değişim Sebebi ile Oluşan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-13.501.692 0
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
0 -2.668.221
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-699.223.732 -293.256.990
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
-29.606.080
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
7 -345.985.147 -172.260.795
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-97.354.019 -55.220.881
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
8 -255.018.592 -170.605.642
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
9 -75.161.423 -70.806.101
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
7 34.469.763 147.600.355
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
23.395.173 11.305.964
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
538.976 3.590.650
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
9 -1.447.942 13.139.460
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
46.945.559 0
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-337.199.034 178.391.132
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
13 -6.262.718 2.622.092
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-58.732.230 -2.265.480
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
0 -337.388.613
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-231.134.674 -178.838.213
Bağlı Ortaklıklarda İlave Pay Alımlarına ilişkin Nakit Çıkışları
-21.785.600 -178.303.715
İştiraklerin ve/veya İş Ortaklıklarının Pay Satışı veya Sermaye Azaltımı Sebebiyle Oluşan Nakit Girişleri
13.501.692 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
10-11 3.293.977 4.736.343
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10-11 -226.144.743 -90.367.013
Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlık Satışlarından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 -18.463.969
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
0 103.560.141
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
461.060.791 286.227.199
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-28.342.523 -7.307.008
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 -28.342.523 -7.307.008
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
6 537.423.225 318.527.957
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
6 -5.019.911 0
Ödenen Temettüler
14 -43.000.000 -24.993.750
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-172.267.865 -51.251.883
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
63.132.030 923.686
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-109.135.835 -50.328.197
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 259.931.734 231.838.486
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 150.795.899 181.510.289


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
5 150.795.899 259.931.734
Finansal Yatırımlar
29.606.080 0
Ticari Alacaklar
907.884.953 573.294.973
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4-7 407.905 183.535
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 907.477.048 573.111.438
Diğer Alacaklar
146.544.516 44.868.047
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4 7.836.726 6.802.701
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
138.707.790 38.065.346
Stoklar
8 865.358.883 610.340.291
Peşin Ödenmiş Giderler
129.677.240 97.605.078
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
4-9 1.417.095 9.368.164
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
9 128.260.145 88.236.914
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
853.251 7.967.093
Diğer Dönen Varlıklar
49.755.753 90.800.473
ARA TOPLAM
2.280.476.575 1.684.807.689
Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar
19.607.906 17.700.865
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
2.300.084.481 1.702.508.554
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
139.700 4.462.150
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4 0 1.637.962
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
139.700 2.824.188
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
2.385.194 814.361
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
5.269.000 5.269.000
Maddi Duran Varlıklar
10 1.062.444.431 890.499.583
Kullanım Hakkı Varlıkları
59.755 4.673.992
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
193.091.808 175.789.365
Şerefiye
17.696.861 17.696.861
Markalar
11 113.843.203 101.619.115
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
11 61.551.744 56.473.389
Peşin Ödenmiş Giderler
144.141.648 101.052.387
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
4-9 17.403.310 16.224.204
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
9 126.738.338 84.828.183
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.407.531.536 1.182.560.838
TOPLAM VARLIKLAR
3.707.616.017 2.885.069.392
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 770.269.662 585.882.303
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6 490.648.458 233.718.850
Ticari Borçlar
569.233.392 523.970.069
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4-7 20.807.673 8.117.249
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 548.425.719 515.852.820
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
49.577.688 26.182.515
Diğer Borçlar
30.793.935 29.080.203
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 5.226.583 3.011.358
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
25.567.352 26.068.845
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
9 27.349.944 28.729.275
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
20 11.489.191 28.999.224
Kısa Vadeli Karşılıklar
20.535.487 8.885.288
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
9.744.060 5.030.985
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
10.791.427 3.854.303
ARA TOPLAM
1.969.897.757 1.465.447.727
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.969.897.757 1.465.447.727
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
6 251.751.038 160.096.154
Ticari Borçlar
0 4.768
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
0 4.768
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
0 68.611
Uzun Vadeli Karşılıklar
18.485.678 9.904.508
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
13 18.485.678 9.904.508
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
20 36.036.086 40.034.347
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
306.272.802 210.108.388
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
2.276.170.559 1.675.556.115
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.276.410.301 1.050.632.996
Ödenmiş Sermaye
14 240.000.000 240.000.000
Geri Alınmış Paylar (-)
14 -38.580.769 -10.238.246
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
14 292.898.784 292.898.784
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
2.011.813 2.011.813
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
225.687.873 231.490.508
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
225.687.873 231.490.508
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
231.393.442 231.393.442
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-5.705.569 97.066
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
180.310.393 125.420.221
Yabancı Para Çevrim Farkları
180.310.393 125.420.221
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
25.323.881 25.080.193
Diğer Yedekler
2.500.000 2.500.000
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
75.626.456 8.454.447
Net Dönem Karı veya Zararı
270.631.870 133.015.276
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
155.035.157 158.880.281
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.431.445.458 1.209.513.277
TOPLAM KAYNAKLAR
3.707.616.017 2.885.069.392


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
187.500.000 292.898.784 2.011.813 240.335.570 -67.720 8.154.416 1.409.204 2.500.000 -25.416.521 122.140.796 831.466.342 8.592.036 840.058.378
Transferler
52.500.000 20.739.751 48.901.045 -122.140.796 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
107.560 -415.693 204.852.753 204.544.620 -2.278.515 202.266.105
Kar Payları
-24.993.750 -24.993.750 -24.993.750
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-7.307.008 -7.307.008 -7.307.008
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
103.560.141 103.560.141
Dönem Sonu Bakiyeler
240.000.000 -7.307.008 292.898.784 2.011.813 240.335.570 39.840 7.738.723 22.148.955 2.500.000 -1.509.226 204.852.753 1.003.710.204 109.873.662 1.113.583.866
Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
240.000.000 -10.238.246 292.898.784 2.011.813 231.393.442 97.066 222.204.476 25.080.193 2.500.000 9.912.972 161.812.082 1.177.672.582 60.637.501 1.238.310.083
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
2,8 -96.784.255 -1.458.525 -28.796.806 -127.039.586 98.242.780 -28.796.806
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
240.000.000 -10.238.246 292.898.784 2.011.813 231.393.442 97.066 125.420.221 25.080.193 2.500.000 8.454.447 133.015.276 1.050.632.996 158.880.281 1.209.513.277
Transferler
243.688 132.771.588 -133.015.276 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-5.802.635 45.955.926 270.631.870 310.785.161 6.662.901 317.448.062
Kar Payları
-43.000.000 -43.000.000 0 -43.000.000
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-28.342.523 -28.342.523 0 -28.342.523
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
-1.559.445 -1.559.445 -828.313 -2.387.758
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
8.934.246 -21.040.134 -12.105.888 -9.679.712 -21.785.600
Dönem Sonu Bakiyeler
240.000.000 -38.580.769 292.898.784 2.011.813 231.393.442 -5.705.569 180.310.393 25.323.881 2.500.000 75.626.456 270.631.870 1.276.410.301 155.035.157 1.431.445.458


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
260.118.667 201.234.859 129.069.026 92.043.646
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-5.802.635 107.560 1.108.502 68.942
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
13 -7.253.294 134.450 1.385.627 86.177
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
20 1.450.659 -26.890 -277.125 -17.235
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
63.132.030 923.686 5.367.047 -8.182.651
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
63.132.030 923.686 5.367.047 -8.182.651
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
57.329.395 1.031.246 6.475.549 -8.113.709
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
317.448.062 202.266.105 135.544.575 83.929.937
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
6.662.901 -2.278.515 410.135 -4.755.062
Ana Ortaklık Payları
310.785.161 204.544.620 135.134.440 88.684.999



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1077690


BIST