KAP ***IHLAS*** İHLAS HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor

***IHLAS*** İHLAS HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
14 2.363.941.573 1.649.771.275 798.912.933 934.347.115
Satışların Maliyeti
15 -1.760.156.666 -1.385.310.004 -598.563.908 -816.137.769
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
603.784.907 264.461.271 200.349.025 118.209.346
BRÜT KAR (ZARAR)
603.784.907 264.461.271 200.349.025 118.209.346
Genel Yönetim Giderleri
15 -288.326.416 -166.815.035 -121.477.898 -68.325.546
Pazarlama Giderleri
15 -169.528.180 -38.814.681 -39.655.728 -15.478.118
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
15 -1.828.506 -1.103.876 -489.424 -368.851
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
16 205.947.118 56.061.495 96.557.630 22.224.267
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
16 -85.010.833 -73.500.011 -8.278.838 -19.419.971
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
265.038.090 40.289.163 127.004.767 36.841.127
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
9.780.970 3.847.324 6.972.809 952.390
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-3.046.586 -3.253.503 -29.837 -579.702
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
0 0 0 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
271.772.474 40.882.984 133.947.739 37.213.815
Finansman Gelirleri
18 100.380.315 120.583.154 32.768.089 39.345.797
Finansman Giderleri
17 -44.929.665 -48.306.476 -13.576.665 -11.882.710
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
327.223.124 113.159.662 153.139.163 64.676.902
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
19 -58.722.686 -2.096.877 -34.748.525 2.794.198
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
19 -48.071.571 -20.162.579 -19.149.772 -10.015.996
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
19 -10.651.115 18.065.702 -15.598.753 12.810.194
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
268.500.438 111.062.785 118.390.638 67.471.100
DÖNEM KARI (ZARARI)
20 268.500.438 111.062.785 118.390.638 67.471.100
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
20 156.884.898 79.587.986 74.228.278 41.155.081
Ana Ortaklık Payları
20 111.615.540 31.474.799 44.162.360 26.316.019
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 20 0,17900000 0,08500000 0,07890000 0,04500000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
100.696.648 -565.170.859
Dönem Karı (Zararı)
20 268.500.438 111.062.785
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
102.504.713 14.370.077
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
35.232.823 20.341.121
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
15.591.176 25.853.612
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 14.910.874 27.625.156
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8 680.302 -1.771.544
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
30.859.796 25.804.950
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
31.999.400 15.239.438
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-4.203.859 8.376.289
Garanti Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
3.064.255 2.189.223
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-39.043.709 -56.082.567
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
18 -74.255.568 -89.834.337
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
17 35.211.859 33.751.770
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-513.795 0
Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-1.296.694 0
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
782.899 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
19 58.722.686 2.096.877
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
3.707.906 -2.374.152
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-2.052.170 -1.269.764
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-208.598.418 -667.226.138
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
-10.809.532 -17.527.289
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-387.976.186 -402.012.441
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-3.162.626 -2.110.495
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-384.813.560 -399.901.946
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-82.361.742 -41.766.195
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.735.270 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-80.626.472 -41.766.195
Türev Varlıklardaki Azalış (Artış)
-6.635.158 0
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-179.054.090 -199.531.450
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-139.449.524 -63.885.670
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-142.707.966 130.819.067
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-4.989.042 4.355.493
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-137.718.924 126.463.574
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
31.283.257 5.139.990
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-17.779.090 6.395.312
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
53.781 138.567
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-17.832.871 6.256.745
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
968.309.268 -166.029.273
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-241.417.655 81.171.811
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-36.119.233 -28.024.907
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-205.298.422 109.196.718
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
162.406.733 -541.793.276
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
11 -26.546.182 -4.940.871
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-35.163.903 -18.436.712
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-97.392.995 -62.726.126
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
3.094.157 2.258.619
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
3.094.157 2.258.619
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-74.391.539 -43.178.032
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9 -64.914.382 -39.300.275
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-9.477.157 -3.877.757
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri
784.434 364.444
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-3.857.975 -680.661
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-22.074.023 -24.605.000
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-948.049 3.114.504
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-2.116.933 796.624.889
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 1.048.748.234
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 1.048.748.234
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-29.906.594 -98.228.995
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-29.906.594 -98.228.995
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri
78.500.000 0
Geri Alınan Payların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
78.500.000 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
-75.777.715 -203.980.568
Ödenen Temettüler
0 -2.643.263
Ödenen Faiz
-48.397.662 -31.633.200
Alınan Faiz
73.465.038 84.362.681
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
1.186.720 168.727.904
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
1.186.720 168.727.904
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 630.035.919 488.598.787
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 631.222.639 657.326.691


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
5 632.013.169 630.035.919
Finansal Yatırımlar
78.778.390 70.203.108
Ticari Alacaklar
1.717.583.686 1.344.603.099
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
7-21 8.853.633 5.803.507
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 1.708.730.053 1.338.799.592
Diğer Alacaklar
141.569.081 60.403.400
Türev Araçlar
6.635.158 0
Stoklar
8 1.690.685.314 1.512.311.526
Peşin Ödenmiş Giderler
12 381.462.276 351.074.134
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
13.301.064 15.408.020
Diğer Dönen Varlıklar
13 211.386.741 173.160.552
ARA TOPLAM
4.873.414.879 4.157.199.758
Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar
0 0
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
4.873.414.879 4.157.199.758
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
3.263.636 1.029.386
Ticari Alacaklar
7 53.190.260 53.105.535
Diğer Alacaklar
6.083.678 4.887.617
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
0 0
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
424.799.045 421.865.845
Maddi Duran Varlıklar
9 688.744.233 647.289.876
Kullanım Hakkı Varlıkları
61.818.332 44.994.422
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
27.782.975 22.508.757
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
27.782.975 22.508.757
Peşin Ödenmiş Giderler
12 263.565.703 132.430.298
Ertelenmiş Vergi Varlığı
19 111.009.185 113.081.956
Diğer Duran Varlıklar
0 0
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.640.257.047 1.441.193.692
TOPLAM VARLIKLAR
6.513.671.926 5.598.393.450
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 17.483.952 21.579.342
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6 52.671.047 82.995.678
Ticari Borçlar
503.879.351 646.587.317
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
7-21 4.457.733 9.446.775
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 499.421.618 637.140.542
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
11 59.038.389 27.755.132
Diğer Borçlar
4.302.064 23.589.654
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
21 447.441 393.660
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
3.854.623 23.195.994
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 262.497.366 495.438.437
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
19 18.896.752 5.989.084
Kısa Vadeli Karşılıklar
10-11 39.326.229 38.125.185
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
13 95.960.582 290.696.364
ARA TOPLAM
1.054.055.732 1.632.756.193
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.054.055.732 1.632.756.193
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
6 122.567.941 160.442.507
Diğer Borçlar
1.552.345 43.845
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 1.233.460.440 32.210.101
Uzun Vadeli Karşılıklar
146.461.837 101.855.802
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
11 137.531.839 94.780.002
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
10 8.929.998 7.075.800
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
19 100.400.373 99.940.656
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
13 252.267 745.259
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.604.695.203 395.238.170
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
2.658.750.935 2.027.994.363
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.694.098.391 1.550.193.307
Ödenmiş Sermaye
1.500.000.000 1.500.000.000
Geri Alınmış Paylar (-)
-40.528.584 -98.228.995
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
19.014.750 19.014.750
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
235.650.096 253.554.847
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
235.650.096 253.554.847
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
266.160.911 266.160.911
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-30.510.815 -12.606.064
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
602.832 0
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
602.832 0
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
11.420.249 40.183.772
Diğer Yedekler
57.733.445 57.733.445
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-201.409.937 -430.802.783
Net Dönem Karı veya Zararı
20 111.615.540 208.738.271
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
2.160.822.600 2.020.205.780
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
3.854.920.991 3.570.399.087
TOPLAM KAYNAKLAR
6.513.671.926 5.598.393.450


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
790.400.000 7.953.980 100.224.958 -8.187.460 9.084.230 60.820.917 -423.734.403 -3.967.242 532.594.980 1.362.181.238 1.894.776.218
Transferler
-3.967.242 3.967.242
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
20 451.637 231.421 31.474.799 32.157.857 77.330.043 109.487.900
Sermaye Arttırımı
709.600.000 4.604 709.604.604 339.143.630 1.048.748.234
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-98.228.995 30.300.412 -30.300.412 -98.228.995 -98.228.995
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-2.527.229 -2.527.229 -3.660.549 -6.187.778
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
2.596.282 -3.058.316 4.224.844 3.762.810 -2.025.958 1.736.852
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
791.494 1.464.118 2.255.612 2.227.601 4.483.213
Dönem Sonu Bakiyeler
1.500.000.000 -98.228.995 7.958.584 100.676.595 -7.956.039 40.245.189 57.762.601 -452.313.095 31.474.799 1.179.619.639 1.775.196.005 2.954.815.644
Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
1.500.000.000 -98.228.995 19.014.750 266.160.911 -12.606.064 40.183.772 57.733.445 -430.802.783 208.738.271 1.550.193.307 2.020.205.780 3.570.399.087
Transferler
208.738.271 -208.738.271
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
20 -17.904.751 602.832 111.615.540 94.313.621 141.594.878 235.908.499
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
57.700.411 -8.108.948 49.591.463 -978.058 48.613.405
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-28.763.523 28.763.523
Dönem Sonu Bakiyeler
1.500.000.000 -40.528.584 19.014.750 266.160.911 -30.510.815 602.832 11.420.249 57.733.445 -201.409.937 111.615.540 1.694.098.391 2.160.822.600 3.854.920.991


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
20 268.500.438 111.062.785 118.390.638 67.471.100
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-33.194.771 -1.574.885 -24.765.344 -5.392.147
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
0 451.637 0 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-33.194.771 -2.026.522 -24.765.344 -5.392.147
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
0 0 0 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
602.832 0 1.795.437 0
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
602.832 0 1.795.437 0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
602.832 0 1.795.437 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-32.591.939 -1.574.885 -22.969.907 -5.392.147
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
235.908.499 109.487.900 95.420.731 62.078.953
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
141.594.878 77.330.043 63.984.994 38.089.668
Ana Ortaklık Payları
94.313.621 32.157.857 31.435.737 23.989.285



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1078968


BIST