KAP ***FPY*** QNB FİNANS PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor

***FPY*** QNB FİNANS PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
17 64.440.548 26.542.813 24.825.295 11.110.174
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
64.440.548 26.542.813 24.825.295 11.110.174
BRÜT KAR (ZARAR)
64.440.548 26.542.813 24.825.295 11.110.174
Genel Yönetim Giderleri
18, 19 -26.556.760 -13.481.335 -10.254.278 -4.615.969
Pazarlama Giderleri
18, 19 -708.744 -537.008 -318.122 -152.762
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
20 16.919.634 5.871.650 7.885.342 2.562.973
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
20 -6.689 -399.979 -5.514 -245.038
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
54.087.989 17.996.141 22.132.723 8.659.378
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
54.087.989 17.996.141 22.132.723 8.659.378
Finansman Giderleri
21 -144.965 -93.576 -34.151 -21.467
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
53.943.024 17.902.565 22.098.572 8.637.911
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
22 -13.401.942 -4.671.672 -5.369.032 -2.112.748
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
22 -13.548.351 -4.689.092 -5.370.040 -2.119.431
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
22 146.409 17.420 1.008 6.683
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
40.541.082 13.230.893 16.729.540 6.525.163
DÖNEM KARI (ZARARI)
40.541.082 13.230.893 16.729.540 6.525.163
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
40.541.082 13.230.893 16.729.540 6.525.163
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-19.943.154 -9.418.467
Dönem Karı (Zararı)
40.541.082 13.230.893
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
10.459.546 2.963.075
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9, 10, 11 1.150.311 1.033.120
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
3.850.407 1.346.303
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
3.344.735 1.128.411
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
505.672 217.892
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-2.747.330 -1.204.022
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-5.195.784 -1.826.026
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
22 13.401.942 4.671.672
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
0 1.161
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
0 -1.059.133
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-60.220.342 -23.418.847
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
-58.292.063 -22.013.219
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-505.249 178.047
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-963.698 538.319
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
4.150 76.961
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-463.482 -2.198.955
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-9.219.714 -7.224.879
Alınan Faiz
2.893.626 1.352.802
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
14 -2.027.832 -960.000
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-11.589.234 -2.586.390
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-21.751.759 -11.023.932
İştiraklerin ve/veya İş Ortaklıklarının Pay Satışı veya Sermaye Azaltımı Sebebiyle Oluşan Nakit Girişleri
0 0
İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
-21.594.007 -9.967.005
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9, 10, 11 -157.752 -1.056.927
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-1.020.728 24.089.952
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
16 0 25.000.000
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
12 -1.020.728 -910.048
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-42.715.641 3.647.553
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
705.449 1.714.608
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-42.010.192 5.362.161
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 74.159.827 29.596.016
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 32.149.635 34.958.177


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
4 32.174.602 74.186.125
Finansal Yatırımlar
5 161.172.545 36.116.887
Ticari Alacaklar
6 9.712.195 9.206.946
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6, 24 9.520.069 9.030.434
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 192.126 176.512
Diğer Alacaklar
7 233.873 12.185
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
7, 24 37.136 5.359
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 196.737 6.826
Peşin Ödenmiş Giderler
8 629.878 441.687
Diğer Dönen Varlıklar
15 559.779 5.960
ARA TOPLAM
204.482.872 119.969.790
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
204.482.872 119.969.790
DURAN VARLIKLAR

Maddi Duran Varlıklar
9 1.216.211 1.359.093
Kullanım Hakkı Varlıkları
11 216.998 1.091.509
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 30.817 5.983
Ertelenmiş Vergi Varlığı
22 389.144 242.735
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.853.170 2.699.320
TOPLAM VARLIKLAR
206.336.042 122.669.110
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
12 0 799.939
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
12, 24 0 799.939
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
12, 24 0 799.939
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
12 118.174 103.316
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
12 118.174 103.316
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
12 118.174 103.316
Ticari Borçlar
6 1.011.240 1.007.090
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
6, 24 428.187 384.904
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 583.053 622.186
Diğer Borçlar
7 1.247.562 911.915
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 1.247.562 911.915
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
23 5.312.528 3.353.411
Kısa Vadeli Karşılıklar
22 3.208.533 2.159.874
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
14 3.208.533 2.159.874
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
15 189.761 483.218
ARA TOPLAM
11.087.798 8.818.763
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
11.087.798 8.818.763
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
12 134.091 224.773
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
12 134.091 224.773
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
12 134.091 224.773
Uzun Vadeli Karşılıklar
14 1.451.162 1.182.918
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
14 1.451.162 1.182.918
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.585.253 1.407.691
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
12.673.051 10.226.454
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
193.662.991 112.442.656
Ödenmiş Sermaye
16 45.000.000 45.000.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
16 35.074.836 5.480.377
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar)
16 35.436.801 5.842.342
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
16 -361.965 -361.965
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-361.965 -361.965
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
16 29.489.495 18.404.701
Yabancı Para Çevrim Farkları
16 29.489.495 18.404.701
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
16 5.884.875 4.706.824
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
16 37.672.703 14.725.824
Net Dönem Karı veya Zararı
40.541.082 24.124.930
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
193.662.991 112.442.656
TOPLAM KAYNAKLAR
206.336.042 122.669.110


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
16 20.000.000 -93.495 -93.495 -93.495 -1.541.553 -1.541.553 4.145.473 3.669.313 11.617.862 15.287.175 37.797.600 37.797.600
Transferler
561.351 11.056.511 -11.617.862 -561.351 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
1.714.608 1.714.608 13.230.893 13.230.893 14.945.501 14.945.501
Dönem Karı (Zararı)
13.230.893 13.230.893 13.230.893 13.230.893
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
1.714.608 1.714.608 1.714.608 1.714.608
Sermaye Arttırımı
16 25.000.000 25.000.000 25.000.000
Dönem Sonu Bakiyeler
16 45.000.000 -93.495 -93.495 -93.495 173.055 173.055 4.706.824 14.725.824 13.230.893 27.956.717 77.743.101 77.743.101
Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
16 45.000.000 5.842.342 -361.965 -361.965 5.480.377 18.404.701 18.404.701 4.706.824 14.725.824 24.124.930 38.850.754 112.442.656 112.442.656
Transferler
1.178.051 22.946.879 -24.124.930 -1.178.051 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
29.594.459 29.594.459 11.084.794 11.084.794 40.541.082 40.541.082 81.220.335 81.220.335
Dönem Karı (Zararı)
40.541.082 40.541.082 40.541.082 40.541.082
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
29.594.459 29.594.459 11.084.794 11.084.794 40.679.253 40.679.253
Dönem Sonu Bakiyeler
16 45.000.000 35.436.801 -361.965 -361.965 35.074.836 29.489.495 29.489.495 5.884.875 40.541.082 78.213.785 193.662.991 193.662.991


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
40.541.082 13.230.893 16.729.540 6.525.163
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
29.594.459 0 1.513.723 0
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar)
16 29.594.459 0 1.513.723 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
14 0 0 0 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
22 0 0 0 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
11.084.794 1.714.608 1.653.903 -143.757
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
16 11.084.794 1.714.608 1.653.903 -143.757
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
40.679.253 1.714.608 3.167.626 -143.757
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
81.220.335 14.945.501 19.897.166 6.381.406
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
81.220.335 14.945.501 19.897.166 6.381.406



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1074585


BIST