KAP ***AYEN*** AYEN ENERJİ A.Ş.( Finansal Rapor

***AYEN*** AYEN ENERJİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
14 4.514.605.585 923.511.521 2.280.683.639 352.354.071
Satışların Maliyeti
14 -2.730.710.754 -594.475.945 -1.536.195.487 -241.015.335
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
1.783.894.831 329.035.576 744.488.152 111.338.736
BRÜT KAR (ZARAR)
1.783.894.831 329.035.576 744.488.152 111.338.736
Genel Yönetim Giderleri
14 -41.917.681 -16.910.039 -12.053.835 -1.716.735
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
463.978.753 49.587.306 302.204.464 -4.573.225
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-423.310.089 -99.626.356 -207.290.697 -36.669.630
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
1.782.645.814 262.086.487 827.348.084 68.379.146
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
15 152.788.419 53.028.933 41.558.058 4.271.855
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
1.935.434.233 315.115.420 868.906.142 72.651.001
Finansman Giderleri
16 -395.678.920 -206.313.832 -73.871.065 -22.750.062
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
1.539.755.313 108.801.588 795.035.077 49.900.939
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-260.082.968 -25.565.180 -144.597.421 -9.589.085
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-189.936.394 -10.557.708 -114.059.837 -2.744.307
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-70.146.574 -15.007.472 -30.537.584 -6.844.778
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
1.279.672.345 83.236.408 650.437.656 40.311.854
DÖNEM KARI (ZARARI)
1.279.672.345 83.236.408 650.437.656 40.311.854
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
81.683.327 3.207.055 34.578.957 -2.298.322
Ana Ortaklık Payları
1.197.989.018 80.029.353 615.858.699 42.610.176
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

1000 Adet Pay Başına (Kayıp)/Kazanç 17 43,17000000 2,88000000 22,19000000 1,54000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
1.437.676.921 328.714.080
Dönem Karı (Zararı)
1.279.672.345 83.236.408
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
1.279.672.345 83.236.408
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
712.649.495 280.652.646
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
3,5,14 176.554.810 85.784.307
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
2.800.274 778.555
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
2.800.274 778.555
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
163.130.288 110.602.256
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
17 -10.306.248 -1.072.974
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
173.436.536 111.675.230
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
165.910.065 55.760.449
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
260.082.968 25.565.180
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
-48.035.187 7.622.386
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-64.831
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
16 -7.793.723 -5.395.656
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-507.821.673 -16.828.226
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-39.145.747 -95.792.468
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
73.579.947 3.313.833
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-112.725.694 -99.106.301
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-691.138.816 -6.023.446
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-589.745.956 1.018.541
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-101.392.860 -7.041.987
İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklardaki Azalış (Artış)
18.860.819 18.812.982
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-17.092.957 -10.568.342
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-65.988.069 54.014.135
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
1.568.774
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-67.556.843 54.014.135
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
438.865 168.799
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
320.160.116 -6.631.908
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
288.200.239 -17.098.811
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
31.959.877 10.466.903
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
-33.915.884 29.192.022
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
1.484.500.167 347.060.828
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-1.062.877 -862.044
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-45.760.369 -17.484.704
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-58.834.972 -1.933.503
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
64.831
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-58.834.972 -499.253
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
5 -58.192.662 -484.318
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-642.310 -14.935
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-1.499.081
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-770.684.974 -337.747.669
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
680.737.514 128.017.889
Kredilerden Nakit Girişleri
10 680.737.514 128.017.889
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.190.423.685 -332.874.044
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
10 -1.190.423.685 -332.874.044
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
10 -51.307.059 -3.881.528
Ödenen Faiz
-219.997.992 -130.082.960
Alınan Faiz
17 10.306.248 1.072.974
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
608.156.975 -10.967.092
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
48.035.187 7.610.894
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
656.192.162 -3.356.198
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
243.718.101 71.513.984
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
899.910.263 68.157.786


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
899.910.263 243.718.101
Ticari Alacaklar
566.619.948 272.782.252
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 16.086.148 8.659.686
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
550.533.800 264.122.566
Diğer Alacaklar
782.373.804 95.179.076
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4 602.143.532 10.091.449
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
180.230.272 85.087.627
İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklar
8 110.312.084 62.495.681
Peşin Ödenmiş Giderler
9 54.688.430 28.569.569
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
387.999
Diğer Dönen Varlıklar
7 31.251.122 26.970.451
ARA TOPLAM
2.445.155.651 730.103.129
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
2.445.155.651 730.103.129
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
412.408 412.408
Diğer Alacaklar
196.845.164 174.135.758
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
196.845.164 174.135.758
İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklar
8 207.832.561 200.692.048
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
6 215.392.500 215.392.500
Maddi Duran Varlıklar
5 4.888.691.541 4.138.040.203
Kullanım Hakkı Varlıkları
5 21.605.356 18.427.548
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
19.576.623 18.772.154
Şerefiye
17.461.935 17.461.935
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
5 2.114.688 1.310.219
Peşin Ödenmiş Giderler
9 2.489.961 9.160.511
Ertelenmiş Vergi Varlığı
59.516.366 70.897.943
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
5.612.362.480 4.845.931.073
TOPLAM VARLIKLAR
8.057.518.131 5.576.034.202
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
410.727.387 441.453.131
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
410.727.387 441.453.131
Banka Kredileri
10 386.404.990 428.955.999
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
10 24.322.397 12.497.132
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
517.409.559 530.518.154
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
517.409.559 530.518.154
Banka Kredileri
10 517.409.559 530.518.154
Diğer Finansal Yükümlülükler
18.064 18.064
Diğer Muhtelif Finansal Yükümlülükler
18.064 18.064
Ticari Borçlar
165.517.457 120.202.943
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
1.568.774
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
163.948.683 120.202.943
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
1.532.202 1.080.258
Diğer Borçlar
396.414.201 6.132.271
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 346.546.758 1.025.106
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
49.867.443 5.107.165
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
3.267.127 44.377.217
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
3.267.127 44.377.217
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
174.260.823 17.439.523
Kısa Vadeli Karşılıklar
2.071.865 759.834
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
2.071.865 759.834
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
3.867.335 16.504.514
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
3.867.335 16.504.514
ARA TOPLAM
1.675.086.020 1.178.485.909
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.675.086.020 1.178.485.909
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
2.707.365.437 2.507.552.673
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
2.707.365.437 2.507.552.673
Banka Kredileri
10 2.598.190.000 2.488.982.973
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
10 109.175.437 18.569.700
Diğer Borçlar
445.410 445.410
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 445.410 445.410
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
599.517
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
599.517
Uzun Vadeli Karşılıklar
11.098.242 5.766.069
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
11.098.242 5.766.069
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
126.115.242 69.945.907
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.845.024.331 2.584.309.576
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
4.520.110.351 3.762.795.485
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
3.270.351.640 1.649.990.180
Ödenmiş Sermaye
13 277.500.000 277.500.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
232.214 232.214
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
142.923.618 146.849.064
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
142.923.618 146.849.064
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
149.514.341 149.514.341
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-6.590.723 -2.665.277
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
1.641.807.253 1.184.090.087
Yabancı Para Çevrim Farkları
1.641.807.253 1.184.090.087
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
90.365.922 71.893.619
Yasal Yedekler
13 90.365.922 71.893.619
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-80.466.385 -142.229.998
Net Dönem Karı veya Zararı
1.197.989.018 111.655.194
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
267.056.140 163.248.537
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
3.537.407.780 1.813.238.717
TOPLAM KAYNAKLAR
8.057.518.131 5.576.034.202


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
277.500.000 232.214 28.814.297 -2.620.724 555.518.847 71.893.619 -50.706.026 -91.523.972 789.108.255 81.164.815 870.273.070
Transferler
-91.523.972 91.523.972
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
500.722 130.000.762 80.029.353 210.530.837 17.131.774 227.662.611
Kar Payları
-2.468.439 -2.468.439
Dönem Sonu Bakiyeler
277.500.000 232.214 28.814.297 -2.120.002 685.519.609 71.893.619 -142.229.998 80.029.353 999.639.092 95.828.150 1.095.467.242
Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
277.500.000 232.214 149.514.341 -2.665.277 1.184.090.087 71.893.619 -142.229.998 111.655.194 1.649.990.180 163.248.537 1.813.238.717
Transferler
18.472.303 93.182.891 -111.655.194
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-3.925.446 457.717.166 1.197.989.018 1.651.780.738 129.709.738 1.781.490.476
Kar Payları
-31.419.278 -31.419.278 -25.902.135 -57.321.413
Dönem Sonu Bakiyeler
277.500.000 232.214 149.514.341 -6.590.723 1.641.807.253 90.365.922 -80.466.385 1.197.989.018 3.270.351.640 267.056.140 3.537.407.780


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
1.279.672.345 83.236.408 650.437.656 40.311.854
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-3.925.446 500.722 -3.576.193 -492.258
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-4.906.807 625.902 -4.470.241 -615.324
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
981.361 -125.180 894.048 123.066
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
981.361 -125.180 894.048 123.066
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
505.743.577 143.925.481 183.090.761 4.873.572
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
505.743.577 143.925.481 183.090.761 4.873.572
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
501.818.131 144.426.203 179.514.568 4.381.314
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
1.781.490.476 227.662.611 829.952.224 44.693.168
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
129.709.738 17.131.774 51.760.313 -1.884.158
Ana Ortaklık Payları
1.651.780.738 210.530.837 778.191.911 46.577.326



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1078852


BIST